Если нужно готовое решение полностью пишите мне обратная связь, контакты, https://tredax.com/kontakty/
Журнал проводок
№ п/п |
Содержание хозяйственной операции |
Сумма, р. |
Корреспондирующие |
|
Дт |
Кт |
|||
1 |
С расчетного счета перечислено |
1 295 045 |
60 |
51 |
ЗАО «Виктор» |
950 080 |
60 |
51 |
|
2 |
От поставщиков поступили |
2 528 380 |
15 |
60 |
-НДС |
455 108 |
19 |
60 |
|
– транспортный тариф |
110 245 |
15 |
60 |
|
-НДС |
19 844 |
19 |
60 |
|
ЗАО «Виктор»:– покупная |
1 355 450 |
15 |
60 |
|
-НДС |
243 981 |
19 |
60 |
|
– транспортный тариф |
32 658 |
15 |
60 |
|
-НДС |
5 878 |
19 |
60 |
|
Оприходованы материалы по |
3 750 245 |
10 |
15 |
|
Списаны отклонения по |
276 488 |
16 |
15 |
|
3 |
НДС по оприходованным |
724 811 |
68 |
19 |
4 |
От поставщика ОАО «Альянс» |
489 870 |
15 |
60 |
– НДС |
88 176 |
19 |
60 |
|
– транспортный тариф |
24 562 |
15 |
60 |
|
-НДС |
4 421 |
19 |
60 |
|
Зачет аванса |
250 445 |
60/01 |
60/02 |
|
Оприходованы материалы по |
478 547 |
10 |
15 |
|
Списаны отклонения по |
35 885 |
16 |
15 |
|
5 |
НДС по оприходованным |
92 597 |
68 |
19 |
6 |
Покупателю ОАО «Стоик» продан |
652 180 |
01 |
01 |
амортизация |
110 720 |
02 |
01 |
|
выручка от продажи |
696 000 |
62 |
91 |
|
НДС |
106 169 |
91 |
68 |
|
Остаточная стоимость |
541 460 |
91 |
01 |
|
финансовый результат: Прибыль |
48 371 |
91 |
99 |
|
7 |
От покупателя ОАО «Стоик» на |
696 000 |
51 |
62 |
8 |
От покупателей на расчетный |
550 500 |
51 |
62 |
9 |
От поставщика ОАО «Станкострой» поступил станок:– покупная стоимость станка |
254 863 |
08 |
60 |
– НДС |
45 875 |
19 |
60 |
|
– затраты на доставку |
5 468 |
08 |
60 |
|
– НДС |
984 |
19 |
60 |
|
– заработная плата, |
956 |
08 |
70 |
|
– отчисления на социальные |
303 |
08 |
69 |
|
– станок введен в эксплуатацию |
261 590 |
01 |
08 |
|
10 |
С расчетного счета в кассу |
517 890 |
50 |
51 |
11 |
Из кассы выплачена заработная |
501 256 |
70 |
50 |
12 |
Неполученная заработная плата |
16 634 |
70 |
76 |
13 |
Депонированная заработная |
16 634 |
51 |
50 |
14 |
С расчетного счета перечислены |
1 245 758 |
68 |
51 |
во внебюджетные |
117 290 |
69 |
51 |
|
15 |
В кассу внесен остаток подотчетных сумм: Илюсиной Н.А. |
2 480 |
50 |
71 |
16 |
Из кассы возмещен перерасход |
3 505 |
71 |
50 |
17 |
С расчетного счета в кассу |
12 000 |
50 |
51 |
18 |
Из кассы выдано: Серову А.В. |
12 000 |
71 |
50 |
19 |
Серовым А.В. сдан авансовый |
8 700 |
26 |
71 |
20 |
Отпущено на производство |
4 582 552 |
20/01 |
10 |
стол |
1 145 638 |
20/02 |
10 |
|
21 |
21. Списаны отклонения, |
290 533 |
20/01 |
16 |
стол |
72 633 |
20/02 |
16 |
|
22 |
22. Отпущено на производство |
1 494 349 |
20/01 |
10 |
стол |
373 588 |
20/02 |
10 |
|
23 |
23. Списаны отклонения, |
94 741 |
20/01 |
16 |
стол |
23 685 |
20/02 |
16 |
|
24 |
24. Возвращены на склад отходы |
142 884 |
10 |
20/01 |
стол 178605*0,2 |
35 721 |
10 |
20/02 |
|
25 |
Отпущены материалы в оценке по |
43 761 |
25/01 |
10 |
на содержание и ремонт |
34 556 |
25/02 |
10 |
|
на содержание и ремонт |
23 625 |
26 |
10 |
|
на упаковку готовой продукции |
26 730 |
44 |
10 |
|
26 |
Списаны отклонения, |
2 774 |
25/01 |
16 |
на содержание и ремонт |
2 190 |
25/02 |
16 |
|
на содержание и ремонт |
1 497 |
26 |
16 |
|
на упаковку готовой продукции |
1 694 |
44 |
16 |
|
27 |
Начислена заработная плата: |
238 512 |
20/01 |
70 |
стол |
63 288 |
20/02 |
70 |
|
за ремонт и эксплуатацию: — |
60 360 |
25/01 |
70 |
|
общепроизводственных основных |
30 180 |
25/02 |
70 |
|
общехозяйственных основных |
15 090 |
26 |
70 |
|
за упаковку и отгрузку готовой |
26 036 |
44 |
70 |
|
административно-управленческому |
90 540 |
25/02 |
70 |
|
предприятия |
120 720 |
26 |
70 |
|
28 |
Из |
54 307 |
70 |
68 |
– алименты |
45 784 |
70 |
76 |
|
29 |
Начислен ЕСН с заработной |
75 608 |
20/01 |
69 |
стол |
20 062 |
20/02 |
69 |
|
за ремонт и эксплуатацию: — |
19 134 |
25/01 |
69 |
|
общепроизводственных основных |
9 567 |
25/02 |
69 |
|
общехозяйственных основных |
4 783 |
26 |
69 |
|
за упаковку и отгрузку готовой |
8 253 |
44 |
69 |
|
административно-управленческому |
28 701 |
25 |
69 |
|
предприятия |
38 268 |
26 |
69 |
|
30 |
Приняты к оплате счета «Энергосбыта» за электроэнергию, израсходованную: на |
211 260 |
25/01 |
60 |
на освещение:- цеха |
45 270 |
25/02 |
60 |
|
— здания заводоуправления |
14 707 |
26 |
60 |
|
НДС со стоимости |
48 822 |
19 |
60 |
|
31 |
Начислена амортизация:- |
30 308 |
25/01 |
02 |
— общепроизводственных |
4 522 |
25/02 |
02 |
|
— общехозяйственных основных |
3 018 |
26 |
02 |
|
32 |
Списываются расходы на |
290 402 |
20/1 |
25/01 |
стол |
77 195 |
20/02 |
25/01 |
|
33 |
Списываются |
193 965 |
20/01 |
25/02 |
стол |
51 561 |
20/02 |
25/02 |
|
34 |
Списываются общехозяйственные |
182 022 |
20/01 |
26 |
стол |
48 386 |
20/02 |
26 |
|
35 |
Передана на склад готовая |
1325 шт. |
||
Стол |
879 шт. |
|||
36 |
Списывается себестоимость |
7 283 473 |
43 |
20/01 |
стол |
1 858 583 |
43 |
20/02 |
|
37 |
Покупателю ОАО «Мир» отгружена |
11 038 808 |
62 |
90 |
стол Выручка |
2 808 384 |
62 |
90 |
|
НДС |
2 112 284 |
90 |
68 |
|
производственная себестоимость |
8 964 140 |
90 |
43 |
|
коммерческие расходы |
62 713 |
90 |
44 |
|
финансовый результат: прибыль |
2 708 055 |
90 |
99 |
|
38 |
Начислен налог на прибыль |
551 285 |
99 |
68 |
|
Итого |
67 569809 |
|
|