Скажи спасибо или оставь отзыв если решение тебе помогла буду благодарен(напишите Мне (в меню сайта КОНТАКТЫ) скину в формате ВОРД работу)
Таблица
1. Остатки по
счетам ООО
«Светоч» на
01.06.2014
№ счета |
Наименование |
Сумма, |
|
1 |
Основные |
450 000 |
|
4 |
Нематериальные |
130 000 |
|
10 |
Материалы |
270 000 |
|
20 |
Основное |
116 000 |
|
43 |
Готовая |
90 000 |
|
50 |
Касса |
16 000 |
|
51 |
Расчетные |
260 000 |
|
60 |
Расчеты |
75 000 |
|
62 |
Расчеты |
60 000 |
|
66 |
Расчеты |
100 000 |
|
67 |
Расчеты |
300 000 |
|
68 |
Расчеты |
22 000 |
|
69 |
Расчеты |
8 000 |
|
70 |
Расчеты |
56 000 |
|
71 |
Расчеты с |
14 000 |
|
75 |
Расчеты |
75 000 |
|
80 |
Уставный |
600 000 |
|
82 |
Резервный |
100 000 |
|
83 |
Добавочный |
220 000 |
Таблица
2. Журнал
хозяйственных
операций за
июнь 2014г.
ООО «Светоч».
№ п/п |
Содержание |
Сумма, |
Корреспонденция |
|
Дебет |
Кредит |
|||
1 |
а) |
100 000 |
10 |
60 |
б) |
18 000 |
19 |
60 |
|
2 |
Переданы |
150 000 |
20 |
10 |
3 |
3) |
200 000 |
20 |
70 |
4 |
Произведены |
60 000 |
20 |
69 |
5 |
)Удержан |
26 000 |
70 |
68 |
6 |
Оприходована |
450 000 |
43 |
20 |
7 |
Отражена |
944 000 |
62 |
90 |
8 |
Начислен |
144 000 |
90 |
68 |
9 |
Списано |
65 000 |
90 |
43 |
10 |
Определен |
735 000 |
90 |
99 |
11 |
а) |
944 000 |
51 |
62 |
б)взносы |
75 000 |
51 |
75 |
|
в) |
100 000 |
51 |
67 |
|
г) |
70 000 |
51 |
66 |
|
12 |
а) |
118 000 |
60 |
51 |
б) |
60 000 |
66 |
51 |
|
в) |
68 000 |
69 |
51 |
|
г) |
48 000 |
68 |
51 |
|
13 |
С |
174 000 |
50 |
51 |
14 |
Возвращен |
5 000 |
50 |
71 |
15 |
Выплачена |
160 000 |
70 |
50 |
16 |
Депонирована |
14 000 |
70 |
76 |
17 |
Внесена |
14 000 |
51 |
50 |
18 |
Отнесена |
18 000 |
68 |
19 |
|
|
4 760 000 |
|
|
Комментарии:
В решении
задачи
использовался
НДС18%
актуальная
ставка НДС 20%
Синтетические
счета за июнь
2014 г.
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
270 000 |
|
|
Номер |
Сумма |
Номер |
Сумма |
|
|
(2.) |
150 000 |
(1а) |
100 000 |
|
|
Сумма |
100 000 |
Сумма |
150 000 |
Остаток |
220 000 |
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
|
|
|
Номер |
Сумма |
Номер |
Сумма |
|
|
18 |
18 000 |
(1б.) |
18 000 |
|
|
Сумма |
18 000 |
Сумма |
18 000 |
Остаток |
|
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
116 000 |
|
|
Номер |
Сумма |
Номер |
Сумма |
(2.) |
150 000 |
450 000 |
(6.) |
(3.) |
200 000 |
|
|
(4.) |
60 000 |
|
|
Сумма |
410 000 |
Сумма |
450 000 |
Остаток |
76 000 |
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
90 000 |
|
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
(6.) |
450 000 |
(9.) |
65 000 |
|
|
|
|
Сумма |
450 000 |
Сумма |
65 000 |
Остаток |
475 000 |
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
16 000 |
|
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
(13.) |
174 000 |
(17.) |
14 000 |
(14.) |
5 000 |
(15.) |
160 000 |
Сумма |
179 000 |
Сумма |
174 000 |
Остаток |
21 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
260 000 |
|
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
(11а.) |
944 000 |
(13.) |
174 000 |
(11б.) |
75 000 |
(12г.) |
48 000 |
(11в.) |
100 000 |
(12в.) |
68 000 |
(11г.) |
70 000 |
(12б.) |
60 000 |
(17.) |
14 000 |
(12а.) |
118 000 |
Сумма |
1 203 000 |
Сумма |
468 000 |
Остаток |
995 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
|
75 000 |
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
(12а.) |
118 000 |
(1б.) |
18 000 |
|
|
(1а.) |
100 000 |
Сумма |
118 000 |
Сумма |
118 000 |
Остаток |
|
75 000 |
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
60 000 |
|
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
(7.) |
944 000 |
(11а.) |
944 000 |
|
|
|
|
Сумма |
944 000 |
Сумма |
944 000 |
Остаток |
60 000 |
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
|
100 000 |
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
(12б.) |
60 000 |
(11г.) |
70 000 |
|
|
|
|
Сумма |
60 000 |
Сумма |
70 000 |
Остаток |
|
110 000 |
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
|
300 000 |
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
|
|
(11в.) |
100 000 |
Сумма |
0 |
Сумма |
100 000 |
Остаток |
|
|
400 000 |
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
|
22 000 |
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
(12г.) |
48 000 |
(8.) |
144 000 |
(18.) |
18 000 |
(5.) |
26 000 |
Сумма |
66 000 |
Сумма |
170 000 |
Остаток |
|
|
126 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
|
8 000 |
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
(12в.) |
68 000 |
(4.) |
60 000 |
|
|
|
|
Сумма |
68 000 |
Сумма |
60 000 |
Остаток |
|
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
|
56 000 |
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
(5.) |
26 000 |
(3.) |
200 000 |
(15.) |
160 000 |
|
|
(16.) |
14 000 |
|
|
Сумма |
200 000 |
Сумма |
200 000 |
Остаток |
|
56 000 |
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
14 000 |
|
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
|
|
(14.) |
5 000 |
Сумма |
0 |
Сумма |
5 000 |
Остаток |
9 000 |
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
75 000 |
|
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
|
|
(11б.) |
75 000 |
Сумма |
0 |
Сумма |
75 000 |
Остаток |
|
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
|
|
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
|
|
(16.) |
14 000 |
Сумма |
0 |
Сумма |
14 000 |
Остаток |
|
|
14 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
|
|
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
(8.) |
144 000 |
(7.) |
944 000 |
(9.) |
65 000 |
|
|
(10.) |
735 000 |
|
|
Сумма |
944 000 |
Сумма |
75 000 |
Остаток |
|
|
|
|
|
|
|
Счет |
|||
Дебет |
Кредит |
||
Остаток |
|
|
|
Номер |
|
Номер |
Сумма |
|
|
(10.) |
735 000 |
Сумма |
0 |
Сумма |
735 000 |
Остаток |
|
735 000 |
|
Комментарии:
по тем счетам
по которым
нет оборотов они
не приведены,
так как есть
в оборотке.
Таблица
3. Оборотно
-сальдовая
ведомость за
июнь 2014 г.
Шифр |
Сальдо |
Оборот |
Сальдо |
|||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|
01 |
450 000 |
|
|
|
450 000 |
|
04 |
130 000 |
|
|
|
130 000 |
|
10 |
270 000 |
|
100 000 |
150 000 |
220 000 |
|
19 |
|
|
18 000 |
18 000 |
|
|
20 |
116 000 |
|
410 000 |
450 000 |
76 000 |
|
43 |
90 000 |
|
450 000 |
65 000 |
475 000 |
|
50 |
16 000 |
|
179 000 |
174 000 |
21 000 |
|
51 |
260 000 |
|
1203000 |
468 000 |
995 000 |
|
60 |
|
75 000 |
118 000 |
118 000 |
|
75 000 |
62 |
60 000 |
|
944 000 |
944 000 |
60 000 |
|
66 |
|
100 000 |
60 000 |
70 000 |
|
110 000 |
67 |
|
300 000 |
|
100 000 |
|
400 000 |
68 |
|
22 000 |
66 000 |
170 000 |
|
126 000 |
69 |
|
8 000 |
68 000 |
60 000 |
|
|
70 |
|
56 000 |
200 000 |
200 000 |
|
56 000 |
71 |
14 000 |
|
|
5 000 |
9 000 |
|
75 |
75 000 |
|
|
75 000 |
|
|
76 |
|
|
|
14 000 |
|
14 000 |
80 |
|
600 000 |
|
|
|
600 000 |
82 |
|
100 000 |
|
|
|
100 000 |
83 |
|
220 000 |
|
|
|
220 000 |
90 |
|
|
944 000 |
944 000 |
|
|
99 |
|
|
|
735 000 |
|
735 000 |
Итого |
1481000 |
1481000 |
4760000 |
4760000 |
2436000 |
2436000 |
Приложение
№ 1
к Приказу
Министерства
финансов
Российской
Федерации
от 02.07.2010 № 66н
(в
ред. Приказов
Минфина
России
от 05.10.2011 № 124н,
от 06.04.2015 № 57н)
Формы
бухгалтерского
баланса
Бухгалтерский
баланс
на |
01 |
20 |
14 |
г. |
Коды |
||||||||||
Форма |
0710001 |
||||||||||||||
Дата |
01 |
07 |
2014 |
||||||||||||
Организация |
ООО |
по |
|
||||||||||||
Идентификационный |
ИНН |
|
|||||||||||||
Вид |
|
по |
|
||||||||||||
Организационно-правовая |
|
|
|
|
|||||||||||
|
по |
|
|
||||||||||||
Единица |
по |
384 (385) |
|||||||||||||
Местонахождение
(адрес)
|
|
01,07,2014 |
01,06,2014 |
На 31 |
||
Пояснения 1 |
Наименование |
20 |
|
г.5 |
||
|
|
|
|
|
||
|
АКТИВ |
|
|
|
||
|
I. |
|
|
|
||
|
Нематериальные |
130 |
130 |
|
||
|
Результаты |
|
|
|
||
|
Нематериальные |
|
|
|
||
|
Материальные |
|
|
|
||
|
Основные |
450 |
450 |
|
||
|
Доходные |
|
|
|
||
|
Финансовые |
|
|
|
||
|
Отложенные |
|
|
|
||
|
Прочие |
|
|
|
||
|
Итого |
580 |
580 |
|
||
|
II. |
|
|
|
||
|
Запасы |
771 |
476 |
|
||
|
Налог |
|
|
|
||
|
Дебиторская |
69 |
149 |
|
||
|
Финансовые |
|
|
|
||
|
Денежные |
1016 |
276 |
|
||
|
Прочие |
|
|
|
||
|
Итого |
1856 |
901 |
|
||
|
БАЛАНС |
2436 |
1481 |
|
Форма
0710001 с. 2
|
|
01,07,2014 |
01,06,2014 |
На 31 |
||||||||
Пояснения 1 |
Наименование |
20 |
|
г.5 |
||||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
ПАССИВ |
|
|
|
||||||||
|
III. |
|
|
|
||||||||
|
Уставный |
600 |
600 |
|
||||||||
|
Собственные |
( |
|
|
|
|
|
( |
|
) |
||
|
Переоценка |
|
|
|
||||||||
|
Добавочный |
220 |
220 |
|
||||||||
|
Резервный |
100 |
100 |
|
||||||||
|
Нераспределенная |
735 |
|
|
||||||||
|
Итого |
1655 |
920 |
|
||||||||
|
IV. |
|
|
|
||||||||
|
Заемные |
400 |
300 |
|
||||||||
|
Отложенные |
|
|
|
||||||||
|
Оценочные |
|
|
|
||||||||
|
Прочие |
|
|
|
||||||||
|
Итого |
400 |
300 |
|
||||||||
|
V. |
|
|
|
||||||||
|
Заемные |
110 |
100 |
|
||||||||
|
Кредиторская |
271 |
161 |
|
||||||||
|
Доходы |
|
|
|
||||||||
|
Оценочные |
|
|
|
||||||||
|
Прочие |
|
|
|
||||||||
|
Итого |
381 |
261 |
|
||||||||
|
БАЛАНС |
2436 |
1481 |
|
||||||||
Руководитель |
|
|
|
|
(подпись) |
|
(расшифровка |
“ |
01 |
” |
Июля |
20 |
14 |
г. |