Скажи спасибо или оставь отзыв если решение тебе помогла буду благодарен(напишите Мне скину в ворде работу)
Таблица
1. Журнал
регистрации
хозяйственных
операций
ООО «Солнышко» за
февраль 2013 года
№ п/п |
Содержание |
Сумма, руб. |
Корреспонденция |
|
Дебет |
Кредит |
|||
1 |
Выписка |
|
|
|
Перечислено |
45 |
66 |
51 |
|
2 |
Приходный |
|
|
|
Получена |
120 |
50 |
51 |
|
3 |
Платежная |
|
|
|
Выдана |
120 |
70 |
50 |
|
4 |
Выписка |
|
|
|
Перечислено |
|
|
|
|
а)- |
30 |
60 |
51 |
|
б) — |
22 |
69 |
51 |
|
5 |
Справка |
|
|
|
Часть |
60 |
84 |
82 |
|
6 |
Расходный |
|
|
|
Выдан |
7 |
71 |
50 |
|
7 |
Приходный |
|
|
|
Поступили |
48 |
10 |
60 |
|
8 |
Выписка |
|
|
|
Перечислено |
48 |
60 |
51 |
|
9 |
Лимитно -заборная |
|
|
|
Отпущены |
62 |
20 |
10 |
|
10 |
Авансовый |
|
|
|
Списана |
7 |
20 |
71 |
|
|
Итого |
569 000 |
|
|
Синтетические
счета:
|
10 |
|
|
20 |
|
||
|
ДТ |
КТ |
|
|
ДТ |
КТ |
|
С.Н. |
82 000 |
|
|
С.Н. |
|
|
|
|
|
62 000 |
(9.) |
(9.) |
62 000 |
|
|
(7.) |
48 000 |
|
|
(10.) |
7 000 |
|
|
Об. |
48 000 |
62 000 |
|
Об. |
69 000 |
|
|
С.К. |
68 000 |
|
|
С.К. |
69 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50 |
|
|
51 |
|
||
|
ДТ |
КТ |
|
|
ДТ |
КТ |
|
С.Н. |
10 400 |
|
|
С.Н. |
760 000 |
|
|
|
|
7 000 |
(6.) |
|
|
48 000 |
(8.) |
|
|
120 000 |
(3) |
|
|
22 000 |
(4.б.) |
(2) |
120 000 |
|
|
|
|
30 000 |
(4.а) |
Об. |
120 000 |
127 000 |
|
|
|
120 000 |
(2) |
С.К. |
3 400 |
|
|
|
|
45 000 |
(1) |
|
|
|
|
Об. |
|
265 000 |
|
|
|
|
|
С.К. |
495 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60 |
|
|
66 |
|
||
|
ДТ |
КТ |
|
|
ДТ |
КТ |
|
С.Н. |
|
45 000 |
|
С.Н. |
|
90 000 |
|
|
|
48 000 |
(7.) |
(1) |
45 000 |
|
|
(4.а) |
30 000 |
|
|
Об. |
45 000 |
|
|
(8.) |
48 000 |
|
|
С.К. |
|
45 000 |
|
Об. |
78 000 |
48 000 |
|
|
|
|
|
С.К. |
|
15 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
69 |
|
|
70 |
|
||
|
ДТ |
КТ |
|
|
ДТ |
КТ |
|
С.Н. |
|
28 000 |
|
С.Н. |
|
150 000 |
|
(4.б.) |
22 000 |
|
|
(3) |
120 000 |
|
|
Об. |
22 000 |
|
|
Об. |
120 000 |
|
|
С.К. |
|
6 000 |
|
С.К. |
|
30 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
71 |
|
|
82 |
|
||
|
ДТ |
КТ |
|
|
ДТ |
КТ |
|
С.Н. |
8 900 |
|
|
С.Н. |
|
|
|
|
|
7 000 |
(10.) |
|
|
60 000 |
(5.) |
(6.) |
7 000 |
|
|
Об. |
|
60 000 |
|
Об. |
7 000 |
7 000 |
|
С.К. |
|
60 000 |
|
С.К. |
8 900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
84 |
|
|
01 |
|
||
|
ДТ |
КТ |
|
|
ДТ |
КТ |
|
С.Н. |
|
250 000 |
|
С.Н. |
1 502 200 |
|
|
(5.) |
60 000 |
|
|
|
|
|
|
Об. |
60 000 |
|
|
Об. |
|
|
|
С.К. |
|
190 000 |
|
С.К. |
1 502 200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
80 |
|
|
|
|
|
|
|
ДТ |
КТ |
|
|
|
|
|
С.Н. |
|
1 800 500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Об. |
|
|
|
|
|
|
|
С.К. |
|
1 800 500 |
|
|
|
|
|
Комментарии:
С.Н.- сальдо
(остаток) на
начало
периода
С.К.- Сальдо
на конец
периода.
Об.- Оборот
за период
Таблица 2.
Оборотная
ведомость по
синтетическим
счетам за
февраль.
Счет |
Сальдо на |
Обороты за |
Сальдо на |
|||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|
01 |
1 502 200 |
|
|
|
1 502 200 |
|
10 |
82 000 |
|
48 000 |
62 000 |
68 000 |
|
20 |
|
|
69 000 |
|
69 000 |
|
50 |
10 400 |
|
120 000 |
127 000 |
3 400 |
|
51 |
760 000 |
|
|
265 000 |
495 000 |
|
60 |
|
45 000 |
78 000 |
48 000 |
|
15 000 |
66 |
|
90 000 |
45 000 |
|
|
45 000 |
69 |
|
28 000 |
22 000 |
|
|
6 000 |
70 |
|
150 000 |
120 000 |
|
|
30 000 |
71 |
8 900 |
|
7 000 |
7 000 |
8 900 |
|
80 |
|
1 800 500 |
|
|
|
1 800 500 |
82 |
|
|
|
60 000 |
|
60 000 |
84 |
|
250 000 |
60 000 |
|
|
190 000 |
Итого |
2 363 500 |
2 363 500 |
569 000 |
569 000 |
2 146 500 |
2 146 500 |
Таблица 3.
Бухгалтерский
баланс на 1
марта 2013 года
Актив |
Пассив |
||
Наименование |
Сумма, |
Наименование |
Сумма, |
руб. |
руб. |
||
Основные |
1 502 200 |
Уставный |
1 800 500 |
Материалы |
68 000 |
Нераспределенная |
190 000 |
НЗП |
69 000 |
Резервный |
60 000 |
Касса |
3 400 |
Расчеты |
30 000 |
Расчетный |
495 000 |
Расчеты |
6 000 |
Расчеты |
8 900 |
Краткосрочные |
45 000 |
Расчеты |
15 000 |
||
Баланс |
2 146 500 |
Баланс |
2 146 500 |